Rodzaj faktury w sprawdzeniu unikalności (duplikaty

[Artursz100]

KSeF wykrywa duplikaty faktur globalnie, w oparciu o dane przechowywane w systemie. Kryterium identyfikacji duplikatu stanowi kombinacja:

• NIP sprzedawcy (Podmiot1:NIP)
• Rodzaj faktury (RodzajFaktury)
• Numer faktury (P_2)

Czy rodzaj faktury stanowiący element sprawdzenia unikalności faktury to pole w XML e-faktury?
Jeżeli tak, to proszę o informację dlaczego rodzaj faktury pozwala złamać unikalność NIP / numer.
Z czego wynika taka logika, jaka jest podstawa prawna.

Mam przypadek dwóch faktur, które przez pomyłkę otrzymały ten sam numer faktury. Pierwsza z nich to faktura zwykła VAT, a druga rozliczeniowa ROZ. Z punktu widzenia identyfikacji faktury to są zdublowane dokumenty, a jednak KSeF nie rozpoznał duplikatu.

[Dzyszla]

Tak, w nawiasach są podane pola XML.
Czemu taki dobór - nie wiem.

[sosoba]

Taki sposób numerowania był stosowany w niektórych przedsiębiorstwach / systemach od dekad i nie znam przypadku by został zakwestionowany przez kontrole skarbowe.

@Artursz100 nie powinieneś tego przypadku traktować jako omyłki. Tak samo jak np. kilka pojazdów jednocześnie może posiadać ten sam numer rejestracyjny ty powinieneś zastosować analogiczny klucz unikalności (NIP, RodzajFaktury, P_2).

[Artursz100]

Rozumiem, że firmy mogą stosować różne serie numeracji, ale na koniec i tak numer powinien być unikalny.
Różne rzeczy po wdrożeniu KSeF musiały się zmienić, wiec argument, że tak było zawsze mnie nie przekonuje, szczególnie, że wartości rodzaju faktur zostały dobrane dopiero w KSeF.
Przykładowo cała sprawozdawczość JPK, odwołania do numeru faktury na korektach odwołują się wprost do numeru faktury, a wiec do konkretnego dokumentu. Tam nie ma dodatkowego klucza w postaci rodzaju faktury.

A jak na ironie, ten przypadek zdublowanych faktur spowodował problemy właśnie w urzędzie komunikacji przy rejestracji pojazdu ....

Rozumiem, że tak to zostało zaimplementowane i jakoś trzeba się przed tym zabezpieczyć, chociaż nie jest to w pełni wykonalne w systemach rozproszonych, wielobazowanych itp.

[kw-cirf]

@Artursz100 jeżeli potrzebujesz unikalnego numeru, użyj numeru ksef.

[Artursz100]

@kw-cirf dzięki za rade, ale użycie numeru KSeF w moim procesie nic nie daje, ponieważ to oznacza, że faktury zostały już wystawione i wprowadzone do obiegu prawnego. Weryfikacja unikalności faktury na etapie wejścia do KSeF pozwala na zabezpieczenie przed dublowaniem dokumentów. Daje czas na reakcje i obsługę tego wyjątku w procesie.
Nie mogę tylko zrozumieć, dlaczego przy weryfikacji unikalności wykorzystywany jest rodzaj faktury ....

[Marmelada100]

@Artursz100 bo przed KSeF też tak było. Prawdopodobnie wynika to z ustawy.

[Artursz100]

@Marmelada100
Przepis ustawy dot. numeru faktury - art. 106e ust.1, pkt 2.
"kolejny numer nadany w ramach jednej lub więcej serii, który w sposób jednoznaczny identyfikuje fakturę."

... kolejny numer w sposób jednoznaczny identyfikujący fakturę. Nie ma tu mowy o jakimś rodzaju faktury, który jako słownik pojawia się dopiero w KSeF. Owszem, podobny słownik rodzaju faktury pojawił się w JPK, chociaż słownik ten zawiera inne definicje wartości. JPK to jednak element sprawozdawczości a definicji faktury.

[sosoba]

w sposób jednoznaczny identyfikuje fakturę.

To jest klucz. Spójrzmy na punkty ustawy które POZWALAJĄ na dodanie określnika:

Faktura [...] może zawierać:

• wyrazy "FAKTURA KORYGUJĄCA" albo "KOREKTA";
• wyrazy "metoda kasowa";
• wyraz "samofakturowanie";
• wyrazy "odwrotne obciążenie";
• wyrazy "mechanizm podzielonej płatności",
• wyrazy "procedura marży dla biur podróży".
• wyrazy "procedura marży - towary używane",
• wyrazy "procedura marży - dzieła sztuki"
• wyrazy "procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki".

Pojawienie się tych zapisów pozwala na jednoznaczną identyfikację faktury pomimo tego samego numeru kolejnego. Jest to przywilej a nie obowiązek. Pozwala np. na współdziałanie autonomicznych systemów fakturowania (sprzedaż pierwotne a księgowość korekty itp.).